内控管理体系建设情况报告

“报告”使用范围很广，按照上级部署或工作计划，每完成一项任务，一般都要向上级写报告，反映工作中的基本情况、工作中取得的经验教训、存在的问题以及今后工作设想等，以取得上级领导部门的指导。怎样写报告才更能起到其作用呢？报告应该怎么制定呢？下面我就给大家讲一讲优秀的报告文章怎么写，我们一起来了解一下吧。

内控管理体系建设情况报告篇一

按经济规模划分微小企业，微小企业定义为每户年销售收入低于500万元的企业和个体户。国际上一般按照组织规模划分微小企业，如欧盟委员会从人员规模上把欧洲的企业分为五类，前三类可归入微小企业，第一类是没有雇员的企业，第_类是“非常小企业”，雇员人数1-9人，第三类为“小企业”，雇员人数为10-19人。从我国和各国的经济结构特征上看，微小企业资木运作和投入都较小，绝大多数所有权与经营权并没有分离开来，产权结构完全私有制，并且组织结构相对简单。微小型企业涉及各个领域如技术服务性行业、装配型制造行业、手工作坊和小型种植、养殖业，还包括家庭手工业、修理修配、图书借阅、旅店服务、餐饮服务、小饭桌、小商品零售、搬家、钟点工、家庭清洁卫生服务、初级卫生保健服务、婴幼儿看护和教育服务、残疾儿童教育训练和寄托服务、养老服务、病人看护、幼儿和学生接送服务、洗染缝补、复印打字和理发、地摊商贩、街头游商等诸多行业。由于微小企业涉及社会的各个方面，因此微小企业的发展的好坏会在各个方面对我国的经济产生不同程度的影响。

内部控制定义:内部控制制度是企业各个业务部门或人员，在业务运作过程中行成的相互影响，相互制约的`一种动态机制，它是具有控制功能的各种方式，是对企业在经营管理过程中使用的措施及程序的总称。内部控制制度是对企业内部管理制度面高的，是企业的集中管理水*评价的一个重要组成部分，可以有效的保证资产的安全性和完整性，能保证企业的战略经营目标和战略发展计划得以充分实现的有效管理制度。有效的内部控制制度可以在企业各职能部门、各有关工作人员之间进行相互制约和进行有效的监督，己满足自身发展的要求，以适应经济市场的生存之道，使企业在面临危机时可以坦然的、自如的应对。

首先，微小企业的内部控制制度一般都不够全面，在总体上看微小企业的内部控制制度并没有覆盖该企业中所有部门和人员，并没有涉及到企业的各个业务部门和各个业务领域。特别在相应的财务部门，微小企业会计工作更显混乱，核算不准确面造成会计信息与真实不对称的现象非常严重。

但是存在养一些问题，一方面企业内部对会计的控制意识还没有认识上去。如我们黑龙江省的一些微小企业的管理者对内部会计控制的认识就很浅薄，他们总是肤浅的认为内部会计控制就是一系列的财务文件和规章制度是死板的教条的，不利于企业的发展，不利于企业的灵活运转。有的人还认为微小企业内部控制制度没有实施的必要，并且不认真执行内部会计控制制度，造成有章不循，并且执法不严，在经济业务的处理过程中，以自我为中心，唯意愿所转移，使之内部会计控制制度形同虚设。并使相关制度的执行受到限制。另一个方面则在于，微小企业自身的内部会计控制制度不健全。主要表现有:第一，国家有关企业内部会计控制制度建设的具体要求并不明确面且具体说到使用情沉是其操作性和可用性又不是很强。第_，有关的会计内部控制制度内容及要求存在分散化的情a5}十分严重，既没有体现出会计职能的完整性，也没有体现出会计职能的重要性。

产生的原因主要有:

其次，微小企业负责人并不重视微小企业自身的内部控制制度的建立，也不在运用相关控制制度上起带头。或只对自己的员工严要求面不对自己的的行为和所犯的错误予以指止等众多错误做法。在当今这个激烈竞争的社会压力下，许多的微小企业更注重业务发展和追求更高经济目标的实现，所以经常忽视微小企业内部的建设，管理者们都希望建立一个与当前经济形式相适应的并且更为有力的管理制度和监督制度机制的相应制度。

另外，就是未能处理好发展与管理之间的关系的问题，有的微小企业管理人员，甚至还可笑的认为，内部管理机制的控制制度不但不能创造经济效益，反面还要占用人工编制，增加经营成木，使木来就不大的企业在开销上又增加了负担。止因为他们这些人的肤浅观点，使木来就缺乏管理机制的微小企业更加的涣散，使企业的发展受极大的限制，由于内部控制制度的涣散使违法和舞弊现象常常出现，并在有些方面不但没有减少开支反面则大大加大了开支。使企业在竞争中总处于劣势地位，使企业在面临重大风险的应对力有所下降了。

建立一个完整的控制机制，必须将所有的程序的内容运用预算控制、实物控制、系统控制等手段。让每个环节都能紧密的联系起来，相互制约和相互牵制，达到对各个部分的运作合理性进行监管和}控制的目的。在内部会计控制制度方面，要加强和完善企业内部会计控制制度的措施，要对参与经济业务事项全过程的业务人员建立起相互管理，相互制约，相互分离的监督机制的内部联系，并且要求不能由一个部门或一个人独立完成一项业务的全过程，面必须要由其他部门或人员参与，对前面己完成的工作的止确性进行检查和检验，以确保其合法和合理性。并要求明确相关各部门人员的工作业务所涉及的的程序和相关人员的职责权限，使微小企业在制度上可以达到控制风险，防范舞弊行为，纠止差错的效果。并且要求各部「〕要严格遵守《会计法》、《审计法》、《企业会计准则》等相关法令，并加强规范会计工作。

内控管理体系建设情况报告篇二

如何完善企业内部控制制度建设

对企业实施内部控制是提升企业的运行效率，促进企业合法经营，保障会计信息真实可靠，从而企业实现各种战略目标的一种活动，也是现代企业制度中的一个根本性要求，还是企业各项具体管理工作之基础，更是提升企业管理水平与防范相关风险的有效机制。从内部控制制度的产生与发展过程来判断，内部控制和会计之间具有十分密切的关系。企业内部控制的开端就是借助于会计控制来实施的。

从企业生产经营的实践来看，会计内部控制在企业内控体系中的中心地位并没有什么改变，企业内部控制也主要是围绕会计内部控制而实施的，其目的就是为了确保企业资产之安全与会计信息之真实准确。因此，将内部会计控制作为企业内控体系的重要内容，是防范企业内部控制出现问题，保障会计信息真实有效所一定要落实到位的重要制度。

一、完善企业内部控制制度建设的必要性

现代企业的内部控制制度范围十分广泛，其作用已经远远不止进行防弊和纠错，较为完善的内部控制制度至少能够发挥四个方面的作用：其一是能保障企业财产物资的安全与完整。内部控制制度对于企业财产物资保管及使用能够运用多种控制手段以防止和减少财产物资遭到损坏，从而杜绝浪费、挪用及不合理利用等各类问题之发生：其二是能提升企业会计资料的准确性与可靠性。

。国家所制定的各类财政纪律与法规均要求企业自身的内部控制制度予以落实，企业应通过内部控制制度来加以自我约束，并切实遵守国家的财经法规：其四是能保障企业能够进行高效经营。内部控制制度能合理地对本企业内部的各职能机构与人员开展分工、控制与协调，促使企业内部机构与人员能够履行好职责，明确自身目标，保障企业的生产经营活动能够有序而高效地开展。

二、完善企业内部控制制度建设的原则

现代企业在设置其内部会计控制制度的框架时，一定要遵循与依据客观规律，也就是内部控制的主要原则。企业在完善内部会计控制制度时，应当遵循的原则主要有：其一是合法性原则，也就是各企业在制定内部控制制度时应严格实施法律法规国家统一的财务管理规定。

其二是适应性原则，也就是各企业所制定的内部控制制度要体现出自身在生产经营以及业务管理上的特点与要求。

三是规范性原则，也就是各企业所制定的内部控制制度要全面而规范地反映出本企业的会计工作，应当符合与体现出会计的重要原理与方法，并能规范性地做好会计事务的各方面的工作，并做到不顾此失彼。

四是科学性原则，也就是在制定本企业内部控制制度时一定要做到科学而合理，从而让所制定出来的内部控制制度都能易于操作执行。

同时，一定要有利于控制与检查，从而完善控制制度的执行手段与途径。

三、当前企业内部控制中存在的不足

1.内部控制建设不够完整与科学

内控管理体系建设情况报告篇三

下面是小编为大家整理的,供大家参考。

近年来，x县司法局认真贯彻执行《中华人民共和国人民调解法》，充分发挥司法行政在指导管理人民调解和推进构建矛盾纠纷多元化解机制建立大调解工作格局的主导作用，通过不断加强人民调解组织建设，固本强基，探索推进专业性行业性人民调解组织建设，创新体制机制，实现了人民调解、行政调解、司法调解的优势互补和良性互动。x年以来，各级调解组织共调处各类矛盾纠纷x件，有效维护了社会和谐稳定，为建设更高水平的平安法治x奠定了坚实的基础。

一、工作成效

（一）加强组织领导，健全工作机制。x年，县委政法委牵头成立了三调联动领导小组和办公室（办公室设在县司法局），印发了《x县三调联动工作方案》，明确了三调联动领导小组成员单位及办公室工作职责，在全县形成了“党委政府统一领导、政法综治牵头协调、司法行政主办实施、相关部门协作联动、人民群众广泛参与”的三调联动工作格局。截止目前全县x个镇、x个村（社区）均成立了人民调解组织或设立了调解室。卫健局、公安局、民政局等部门牵头相继成立 当前隐藏内容免费查看了医疗纠纷、交通事故纠纷、婚姻家庭纠纷等x个为专业化调解组织，全县县、镇、村（社区）共选聘或任命专兼职人民调解员x人，真正实现了纵向到底、横向到边的大调解工作格局，做到“哪里有人群哪里就有调解组织、哪里有纠纷哪里就有人民调解员”。

（二）加强业务培训指导，促进规范化建设。近年来，我局认真学习并借鉴“枫桥经验”，先后印发了《人民调解员暨基层三线人员培训考核实施方案》《人民调解委员会规范化建设实施方案》《关于规范行业性专业性人民调解委员会建设的实施办法》，我局与县委党校、县委组织部配合，将人民调解员培训纳入基层干部培训计划，每年省市县三级司法行政部门分期分批对基层人民调解员开展集中培训和案件评查和交流观摩，提升了人民调解员的业务素质。同时按照司法部“五有六落实、六统一“的规范化标准加强对人民调解组织规范化建设的指导，x年以来全县累计创建规范化调解组织x个，对创建合格的调解组织，采取以奖代补的方式为配发了调解桌椅、文档柜电脑、打印机等办公自动化设备，为基层人民调解组织提供了有力的物质保障。

（三）抓经费保障，提高人民调解员积极性。联合县委政法委、县财政局制定出台了《人民调解案件“一案一补”实施办法》，自x年起县财政每年将“一案一补”经费纳入财政预算，x年全县兑现人民调解“一案一补”资金x万元。各镇、各行业主管部门也将所辖区域人民调解组织开展工作经费列入综治维稳经费予以保障，从而调动了人民调解员工作积极性。

（四）抓“三调联动”，推动矛盾纠纷多元化解方式创新。一是x年县司法局与县委政法委等部门印发了《关于进一步完善矛盾纠纷多元化解机制建立大调解工作格局的实施意见》，按照《意见》精神，我局加强了对镇村（社区）人民调解委员会的指导，与县人社局联合在月河工业园区成立了劳动人事争议暨企业联合调解组织，与县法院、信访等部门配合，在人民法院（基层法庭）、信访接待大厅（接待室）设立诉调对接办公室或调解室，人民法院对诉讼至法院的纠纷进行分析、研判，除依法不得调解、明显不适宜调解及当事人拒绝调解的外，先行引导当事人选择调解的方式予以解决纠纷，通过诉前引导当事人或委托同级调解组织（驻院调解室）优先选择调解方式化解矛盾纠纷，对调解协议需要司法确认的及时进行确认，增强了调解协议的法律效力。二是整合现有调解资源，搭建县、镇、村三级调解工作平台，县镇分别依托同级矛盾纠纷联合调解中心或信访接待大厅，整合工作力量，公号：办公室秘书材料范文搭建工作平台，实行矛盾纠纷统一受理、综合研判、归口办理、联合化解；各镇依托综治中心设立了矛盾纠纷联合化解中心，制定了矛盾纠纷排查调处定期分析研判制度、联席会议制度、重大疑难纠纷联排、联防、联调衔接配合制度、矛盾纠纷分级分流调处制度等工作制度，在镇党委政府统一协调下，做好矛盾纠纷排查、研判、化解等工作，村（社区）依托村级组织阵地，坚持发展“枫桥经验”，积极利用“x”基层治理体系和工作模式，整合村（社区）调委会、治保会、综治工作站等力量，设立矛盾纠纷联合化解工作站，方便群众就近表达诉求，化解矛盾，真正把矛盾纠纷化解在萌芽状态，实现了风险事前防范、事中化解、事后管控，从源头上预防和减少了矛盾纠纷的发生。

二、存在的问题：

（二）村（社区）调解队伍业务水平和调解规范化程度不高。由于近年来镇村综合改革，镇村中心工作任务较重，镇司法所在镇村综合改革后力量削弱，不能专职专用，专业化水平不高，司法所对调解工作业务指导不到位，基层调解员大多由村干部兼任，年龄普遍偏大，加上中心工作压力大，在调解纠纷方面时间精力得不到应有保障，镇村调解场所大部分被占用，调解规范化建设推进不明显，人民调解“以案定补”只有部分镇村实施，人民调解员调解纠纷的积极性不高。

（三）县三调联动办（调解中心）力量薄弱，职能作用得不到充分发挥。我县成了“三调联动”领导小组及办公室，办公室主任由县司法局长兼任，三调联动大调解工作机制是一项系统性、综合性、政策性很强的的创新工作，三调联动办应该负责全县矛盾纠纷统一受理、分流委派、检查督导、信息上报、分析研判等职责。长期以来也没有配备专职工作人员，县司法局领导兼任三调联动办主任，无暇顾及日常工作，更没有时间精力去参与纠纷调处。目前我局仅聘任了x名专职调解员，既要负责调处纠纷、又要负责日常工作和业务指导，力量明显不足。

三、下一步矛盾纠纷化解工作打算

我们将以学习贯彻落实本次会议精神为契机，从以下几个方面加强多元化矛盾纠纷化解体系建设工作。

（一）加大考核力度。将人民调解暨矛盾纠纷多元化解工作纳入行业主管部门法治建设或综治平安建设考核的重要内容，发挥考核指挥棒的作用，推动人民调解工作规范化建设。

（二）进一步明确县三调联动办（调解中心）职责。明确以政府购买服务的方式为三调联动办配备x至x名专职工作人员和x名专职调解员，确保三调联动办统一受理、分流指派、协调调度、督导检查等职能作用充分发挥，促进调解中心规范化建设。

（三）推进人民调解规范化、专职化。按照省市要求，在现行标准上，将人民调解工作经费和办案经费纳入财政预算，并逐年增加、提高标准。切实提高专职人民调解员的报酬和人民调解员“一案一补”补助标准，努力在提升人民调解工作上水平下功夫，吸引更多优秀的人士参与人民调解工作，为建设更高水平的法治x作出新的更大的贡献。

文稿来源网络整理，版权归原作者所有。

若侵犯了您的合法权益，请作者持权属证明与本站联系，我们将及时更正、删除！谢谢！

内控管理体系建设情况报告篇四

内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。通过开展内部控制基础性评价工作，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设;同时，发现单位现有内部控制基础的.不足之处和薄弱环节，通过“以评促建”的方式，推动我单位于2019年底前如期完成内部控制建立与实施工作。

(一)坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。

(二)坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。单位在选取评价样本时，应根据我单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。

(三)坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。

(四)坚持适应性原则。内空制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。

(一)组织动员。我单位应当于20xx年1月，全面启动我单位内部控制基础性评价工作，研究制订具体实施方案，精心组织我单位积极开展内部控制基础性评价工作。

(二)开展评价。我单位应当于20xx年3月底前，按照本实施办法的要求，以《行政事业单位内部控制规范(试行)》为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及其填表说明(见附件2和附件3)，组织开展内部控制基础性评价工作。

(三)评价报告及其使用。我单位应将包括评价得分、扣分情况、特别说明项及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报，以明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在20xx年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。我单位可以将内部控制基础性评价得分与同类型其他单位进行横向对比，通过对比发现我单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进一步提高内部控制水平和效果。

内控管理体系建设情况报告篇五

促县镇于20xx年9月启动了农村信用体系建设工作。经过4个月的努力，目前镇级政府农村信用体系建设组织架构已成功构建，农村信用信息采集、信用户评定工作基本完成。现将信用体系建设工作开展情况总结如下。

镇下辖16个行政村（社区），辖内农户8230户。在县委、县政府的正确领导下，高度重视信用体系建设工作，扎实推进“信用镇”创建工作，使全镇社会经济金融秩序进一步好转，政府诚信度明显提高，社会信用环境明显改善。

确保全镇农村信用体系建设工作有序开展，镇政府成立了以党委副书记、镇长彭云为组长，常务副镇长、支行行长、为副组长，相关部门和单位负责人为成员的镇农村信用体系建设工作领导小组，下设办公室，负责研究制定建设规划，协调解决建设工作中的重点和难点事宜。各成员单位加强沟通协调，相互配合，相互支持，按照“统一领导、分级负责、各方联动”的工作要求，扎实推进创建工作。建立完善农村信用体系建设“镇镇长负责制”、农村信用体系建设例会制度，将信用体系建设作为常态化工作列入镇政府重要议事日程，做到与其他工作同安排、同部署、同落实；督促涉农金融机构制定守信激励和失信惩戒的政策措施，在评定信用户过程中，将信用户分为五星级、四星级、三星级、二星级和一星级五种类型，根据农户信用档案和信用评价等级，在授信额度、审批权限、风险定价等方面实行差别对待政策，使守信者得到实惠，失信者的融资受到制约。

（二）强化工作措施，切实提高创建工作质量。充分利用新闻媒体、镇镇工作会议广泛宣传开展农村信用体系建设的意义、重要性及目标要求，努力构建“讲信用、守信用、用信用”的社会环境。其间，累计开展宣传培训等46次，涉及农户6251户，发放宣传资料4300余份。建立科学的信用体系建设标准，精心选取建档指标，设计构建了《信用信息采集表》、《农户信用档案和信用镇、信用村信息档案》，简明扼要地反映农户、村、镇基本信用状况，有效避免了农户信用评级过程中存在的随意性和经验性。领导小组按照“评定有标准、管理有制度、操作有规程、过程有记录”的工作要求，定时开展农村信用体系建设询问、检查工作，巩固和扩大创建成果。

（三）突出工作重点，全力支持农村经济发展。以支持种植业、养殖业、竹木林业、加工业等特色支柱产业为重点，加强农村信用体系建设工作。20xx-20xx年，全镇累计发放农户小额信用贷款20052万元，有效解决了个体工商户、农户资金需求，促进了镇域经济的发展。

（四）履行工作职责，全面落实各项优惠政策。初次评定为信用农户即定为一星级，以后每年根据信用户信贷履约情况动态调升或调降用户星级或取消其信用户资格，最高星级为五星，对应原来的`“优秀信用户”、四星信用户对应原来的“良好信用户”、三星信用户对应原来的“一般信用户”，涉农金融机构可根据信用户星级实行差别信贷优惠政策。向农民贷款户发放贷款时，优先安排信用户贷款；实行利率优惠，农商行对信用贷款利率上浮不超过基准利率的65%；在贷款额度上予以放宽，对信用评级为优秀户授信额度为5万元以内、较好户授信额度为3万元以内、一般户授信额度为2万元以内；期限2年，并根据坚持本行“一次核定、随贷随用、余额控制、周转使用”的管理办法；手续简化，对信用户申请的贷款，在信用额度范围内，不需要抵押和担保。

一是对农村信用体系建设的重要性认识不够。个别村和农户对农村信用体系建设工作认识不到位，主动配合和衔接沟通不够；还存在畏难思想，致使基础工作不扎实。二是信用信息建档工作进展缓慢。未与金融机构发生信贷业务的农户，不愿意提供家庭基本信用信息；农商行基层业务网点业务量大而且人员紧缺，全面完成信息采集工作难度较大，影响了农户信用信息建档工作。三是农村信用体系建设社会参与不充分。从目前情况来看，除了农商行以外，其他金融机构参与信用体系建设工作不够；相关信用信息部门也未积极参与，使信用信息征集面不够广泛，影响了信用体系建设进程和效果。四是农村经济对信用需求较低。农民群众的市场经济意识不强，不愿意参与信用信息征集、评级等征信业务，影响了建设农村信用体系的积极性。

一要总结工作经验，加快建设进程。在以往工作经验的基础上，认真落实评定工作各项配套制度和措施，扩大农民信用档案覆盖面；坚持“政府引导、实事求是、循序渐进、以点带面、典型示范”的原则，规范评定工作，加快以点带面的创建进程。二要加大督导力度，规范评定行为。继续强化责任深入一线指导信用户、信用村、信用镇的评定工作，督促农信社严格落实“评定有标准、管理有制度、操作有规程、过程有记录、反向可追溯”的基本要求，促进信用户、信用村、信用镇的评定规范化、程序化、标准化运作,完善农户信息资料，继续采集未提供农户信息资料。三要转化创建成果，支持经济发展。充分利用农户信用评价结果，针对农户不同信用等级，简化贷款手续，合理确定授信额度、放宽贷款期限，以更好地满足农牧民正常合理的资金需求，全面落实好各项信贷优惠政策，使其真正享受到优质快捷的金融服务。四要强化工作监测，做好信息反馈。及时报告信用创建目标完成进度，并及时反映农村信用体系建设工作中的好经验和好做法，针对当前存在的问题，积极研究解决措施，切实发挥各级领导小组的职能作用，确保完成镇信用体系建设的各项任务。